Programmaverantwoording 2023 | Begroting | Begroting | Rekening | Afwijking | |
|---|---|---|---|---|---|
voor wijziging | na wijziging | saldo | |||
in € (+=voordeel/-=nadeel) | |||||
Werk en inkomen | -5.897.499 | -6.937.959 | -7.325.111 | -387.152 | |
Jeugd | -9.084.998 | -9.894.702 | -10.162.467 | -267.765 | |
Maatschappelijke ondersteuning | -11.123.513 | -11.713.932 | -11.002.705 | 711.227 | |
Welzijn en educatie | -6.743.591 | -7.813.428 | -6.322.087 | 1.491.341 | |
Omgeving | -3.806.595 | -4.921.976 | -3.867.671 | 1.054.305 | |
Openbare orde en veiligheid | -2.000.926 | 3.136.182 | 4.025.358 | 889.177 | |
Bestuur en algemene ondersteuning | 31.957.852 | 32.869.634 | 34.050.798 | 1.181.164 | |
Onroerende zaakbelasting | 7.968.000 | 8.072.490 | 8.052.869 | -19.621 | |
Overige eigen middelen | -992.830 | 630.297 | 237.084 | -393.213 | |
Gerealiseerd resultaat | 275.900 | 3.426.606 | 7.686.067 | 4.259.462 | |
Totaal baten en Lasten | ||
|---|---|---|
(* € 1.000) | Lasten/Baten | Totaal |
structureel | Baten | -76.980.546 |
Lasten | 75.981.752 | |
Totaal structureel | -998.793 | |
incidenteel | Baten | -12.104.270 |
Lasten | 5.416.996 | |
Totaal incidenteel | -6.687.274 | |
Resultaat totaal | -7.686.067 |
Hierbij een bondige toelichting op de grote verschillen tussen het jaarresultaat en de laatste aan u aangeboden rapportage (Herfstnota) over 2023.
Programma 1 Werk en inkomen € -387.152
Het nadelige resultaat is voornamelijk veroorzaakt door de verstrekking van de energietoeslag. We hebben de vergoeding vanuit het Rijk hiervoor relatief laat in het jaar ontvangen. We hebben dit daarom niet bij de herfstnota kunnen verwerken, en de middelen niet kunnen labelen aan dit programma. De inkomsten vanuit het Rijk staan daarom in programma 7 bij de algemene uitkering.
Programma 2 Jeugd € -267.765
De tarieven van zorgaanbieders zijn in 2023 gestegen door o.a. CAO-stijgingen. Daarnaast zien we dat de trajecten binnen Jeugd GGZ intensiever zijn, het aantal cliënten en toewijzingen neemt af maar de intensiteit en duur neemt toe.
Programma 3 Maatschappelijke ondersteuning € 711.227
De voordelen binnen dit programma hebben grotendeels betrekking op de maatschappelijke accommodaties. Zo zijn er lagere kapitaallasten op investeringen, als gevolg van een dalende omslagrente. Daarnaast is het onderzoeksbudget naar de leghe polder niet volledig besteed.
Programma 4 Welzijn en educatie € 1.491.341
Het voornaamste voordeel binnen dit programma heeft betrekking op de aanleg van openbaar groen in de Vording. Hier is eenmalig €900.00 voor beschikbaar vanuit de reserve. Omdat dit bedrag nog niet is besteed leidt het tot een voordeel binnen programma 4. Omdat ook de onttrekking uit de reserve niet gedaan wordt leidt dit bij programma 9 (bij reservemutaties) tot een nadeel. Per saldo is het effect neutraal.
Programma 5 Omgeving € 1.054.305
Binnen programma 5 ramen we kapitaallasten van enkele investeringen. Door de lagere omslagrente hebben we lagere kapitaallasten dan geraamd. Daarnaast zijn voordelen behaald door o.a. verkoop van enkele percelen en door onderbesteding van budgetten voor het beheer van de openbare ruimte.
Programma 6 Openbare orde en veiligheid € 889.177
Het voordeel binnen programma 6 heeft betrekking op de rijksvergoeding voor de opvang van ontheemde Oekraïners. Deze vergoeding is bij de herfstnota grotendeels verwerkt in de begroting. Enkele zaken weten we op voorhand nog niet. Aan het eind van het jaar wordt een berekening gemaakt van het bedrag waar we volgens de bekostigingsregeling recht op hebben. De vergoeding valt dit jaar hoger uit dan vooraf geraamd. De kosten daarentegen zijn lager. Zo is bijvoorbeeld de beveiliging volledig afgeschaald, is er minder leefgeld verstrekt (i.v.m. eigen inkomsten) en hebben we de coördinatie goedkoper kunnen organiseren.
Programma 7 Bestuur en algemene ondersteuning € 1.181.164
Ten opzichte van de laatste doorrekening bij de Herfstnota 2023, waarin de septembercirculaire is verwerkt, heeft de Decembercirculaire 2023 een positief effect. Dit resulteerde in een toename van de Algemene uitkering ten opzichte van de stand bij de Herfstnota 2023 van ruim € 1 miljoen; vrijwel volledig voor de verstrekking van de energietoeslag.
Programma 8 Onroerendezaakbelasting € -19.621
In 2023 lagen de inkomsten uit onroerendezaakbelasting lager dan begroot. Dit kan te maken hebben met o.a. leegstand of vermindering als gevolg van bezwaar. De afwijking is op het totaal zeer beperkt: 0,4%
Programma 9 Overige eigen middelen € -393.213
Het nadeel binnen programma 9 heeft voornamelijk betrekking op de reservemutaties. Enkele budgetten, waaronder bijvoorbeeld de aanleg van openbaar groen in de Vording, komen uit reserves. Wanneer het budget niet wordt besteed is er ook geen onttrekking nodig. Wanneer een onttrekking wel begroot staat maar niet gerealiseerd wordt is dat een nadelige afwijking op de begroting.