Vlottende activa
Voorraden
Het verloop van de voorraden is als volgt:
Boekwaarde TOTAAL | Overb. | Bruto | Saldo | Netto | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
MVA / | Boekw. | Voorz. | Boekw. | |||||
Complexen | 1-1-2023 | Toename | Afname | Resultaat | 31-12-2023 | 31-12-2023 | 31-12-2023 | |
Zandwinning Beun.Plas | € 32.688.000 | € 247.000 | € -1.865.000 | € 31.070.000 | € -22.823.000 | € 8.247.000 | ||
1 | Ecowieck (KH 3) | € -1.402.000 | € 128.000 | € 226.000 | € -1.048.000 | € -1.048.000 | ||
2 | Hoge Woerd | € 4.392.000 | € 349.000 | € 4.741.000 | € 4.741.000 | |||
3 | Den Elt | € 107.000 | € 181.000 | € 288.000 | € -813.000 | € -525.000 | ||
4 | Asdonck | € 435.000 | € 39.000 | € 474.000 | € 474.000 | |||
Totaal | € 36.220.000 | € 944.000 | € -1.865.000 | € 226.000 | € 35.525.000 | € -23.636.000 | € 11.889.000 | |
Potentiële opbrengsten | Raming | ||
|---|---|---|---|
a | Ecowieck (KH3) (reeds in 2022 en 2023 een winstneming) | € 86.000 | |
b | Hoge Woerd | € 522.000 | |
c | Den Elt | € - | |
d | Asdonck | € 4.000 | |
e | Linten Ewijk | € 1.300.000 | |
€ 1.912.000 | |||
Kostenstijging GWW | Kostenstijging Plankosten | Opbrengsten- stijging | |
|---|---|---|---|
Korte termijn (2024) | 3% | 5% | 1% |
Middellange termijn (2025 - 2026) | 2% | 4% | 2% |
Lange termijn (2027 ev) | 2% | 2% | 2% |
(2034 ev) | 0% |
De rente is gebaseerd op 2,50 % van de boekwaarde per einde van elk jaar.
Voor een uitgebreide toelichting op de genoemde complexen verwijzen we naar de paragraaf Grondbeleid.
Kosten en opbrengstenstijging
Een grondexploitatie heeft vaak een meerjarige looptijd. De factor 'tijd' speelt een belangrijke rol bij de bepaling van het resultaat. Om de grondexploitaties in de tijd te zetten houden we per grondexploitatie rekening met kosten- en opbrengststijgingen en rentelasten.
Het is hierbij van belang dat we rekenen met reële, marktconforme parameters. Het hanteren van te optimistische of te pessimistische parameters kan van invloed zijn op het geprognosticeerde resultaat van een grondexploitatie. Daarom worden de parameters jaarlijks geactualiseerd en vastgesteld.
Voor de bepaling van de kosten- en opbrengstenstijgingen is uitgegaan van gestaffelde rekenparameters, die op de lange(re) termijn de inflatieverwachting volgen.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Regeling schatkistbankieren:
Gemeenten zijn verplicht om hun overtollige liquide middelen aan te houden in de schatkist bij het rijk. Gemeenten mogen alleen positieve banksaldi voor het betalingsverkeer op eigen bankrekeningen aanhouden. Voor de omvang daarvan geldt het drempelbedrag uit de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden van 5 december 2013. Dat drempelbedrag bedraagt 2,% van het begrotingstotaal (bij een begrotingstotaal tot € 500 miljoen ) met een minimum van ¤ 1 miljoen.
Het verloop van de uitzettingen is als volgt:
3. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
3.1 Rekening-courant overige instellingen | 240.991 | 337.107 |
3.2 Vorderingen op openbare lichamen | 277 | 69.080 |
3.3 Overige vorderingen | 2.122.344 | 4.718.950 |
3.4 Uitzettingen 's Rijks Schatkist | 19.811.595 | 12.941.829 |
3.5 Verstrekte kasgeldlening | 0 | 10.000.000 |
3.6 Waarborgsom | 59.223 | 59.223 |
Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 22.234.430 | 28.126.190 |
Hieronder geven wij u per onderdeel een nadere specificatie:
3.1 Specificatie rekening-courant overige instellingen | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Rekening-courant pensioenen wethouders met Reaal Verzekeringen/Zwitserleven | 240.991 | 337.107 |
Totaal rekening-courant overige instellingen | 240.991 | 337.107 |
3.2 Specificatie vorderingen op openbare lichamen | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Diverse gemeenten; doorbelasting coördinatiekosten SOK Waterketen | 6165 | |
BTW (NAS) | 5.632 | |
Overige vorderingen | 277 | 57.283 |
Totaal vorderingen op openbare lichamen | 277 | 69.080 |
3.3 Overige vorderingen | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Debiteuren algemeen | 2.477.937 | 4.912.025 |
Debiteuren belastingen | 1.005.174 | 873.821 |
Voorziening dubieuze debiteuren belastingen | -603.865 | -582.714 |
Voorziening dubieuze debiteuren algemeen | -904.953 | -557.668 |
Voorziening gefactureerde dwangsommen | -391.450 | -403.722 |
Debiteuren sociale zaken | 1.095.296 | 1.013.118 |
Voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken | -555.795 | -535.910 |
Totaal overige vorderingen | 2.122.344 | 4.718.950 |
3.4 Uitzettingen 's Rijks Schatkist | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Saldo Schatkistbankieren | 19.811.595 | 12.941.829 |
Totaal uitzettingen 's Rijks Schatkist | 19.811.595 | 12.941.829 |
3.5 Verstrekte kasgeldlening | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Verstrekte kasgeldlening gemeente Noordwijk (vervaldatum 11.01.2023) | 0 | 10.000.000 |
Totaal verstrekte kasgeldleningen | 0 | 10.000.000 |
3.6 Waarborgsom | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Borg tijdelijke huisvesting Dromedaris | 59.223 | 59.223 |
Totaal waarborgsommen | 59.223 | 59.223 |
Zie ook de toelichting bij de paragraaf Financiering.
Liquide middelen
Het verloop van de tegoeden in liquide middelen is als volgt:
4. Liquide middelen | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Kassen | 9.161 | 8.204 |
Banken | 1.427.206 | 540.997 |
Totaal liquide middelen | 1.436.367 | 549.201 |
Overlopende activa
Het verloop van de overlopende activa is als volgt:
5. Overlopende activa | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
5.1 Rijk | 11.967.937 | 7.634.790 |
5.2 Overige overheid | 1.089.762 | 836.345 |
5.3 Overigen | 909.656 | 947.977 |
5.4 Overigen woningbouw, kleine projecten | 52.152 | 129.041 |
5.5 Overigen woningbouw, omgevingsprogramma's | 122.974 | 75.811 |
5.6 Tussenrekeningen | 0 | 2.459 |
Totaal overlopende activa | 14.142.480 | 9.626.423 |
Hieronder geven wij u per onderdeel een nadere specificatie:
5.1 Specificatie Rijk | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Aangiften BTW-compensatiefonds | 4.343.359 | 3.963.160 |
Aangiften BTW | 156.027 | 446.313 |
Suppletieaangiften 2023 BTW en BCF | 162.744 | |
Diverse aangiften BTW/BCF Kloosterhof | 16.980 | 25.470 |
Aangiften BTW suppleties 2018-2020 reÏntegratie | 28.667 | 28.667 |
Rente 4e kwartaal 2023 schatkistbankieren | 221.346 | |
Rijksbijdrage opvang Oekraïne | 6.963.995 | 2.575.716 |
Algemene uitkering | 595.464 | |
Overigen | 74.819 | |
Totaal Rijk | 11.967.937 | 7.634.790 |
5.2 Specificatie overige overheid | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Afrekeningen bijdrage gemeenten aan Munitax | 990.974 | 688.015 |
MARN, afrekening PMD vergoeding 2019 | 35.319 | |
Bijdrage MARN | 36.613 | |
Afrekening MGR | 26.594 | |
Gemeente Nijmegen, SPUK IZA 2023 | 91.795 | |
Gemeente Noordwijk , rente kasgeld | 25.469 | |
Overigen | 6.993 | 24.334 |
Totaal overige overheid | 1.089.762 | 836.345 |
5.3 Specificatie overigen | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
DAR afrekening DVO | 0 | 195.000 |
Vergoeding degeneratiekosten 2023 | 60.425 | 0 |
Vooruitbetaalde bijdrage 2024 Stg.Trial | 38.186 | 0 |
Vooruitbetaalde bijdrage zwembad | 0 | 90.215 |
Nog te ontvangen inwerptarieven afval | 154.722 | 146.959 |
Nog op te leggen aanslagen OZB 2023 | 19.199 | 90.000 |
Nog op te leggen aanslagen toeristenbelasting | 130.000 | 130.000 |
Nog te ontvangen bijdrage afvalfonds (NEDVANG) | 131.400 | 77.049 |
Nog op te leggen/ontvangen bouwleges | 316.947 | 0 |
Voorfinanciering locatieplan | 0 | 36.791 |
Nog te ontvangen bijdrage Zandwinning BP | 0 | 100.000 |
Overige vooruitbetaalde en nog te ontvangen bedragen | 58.776 | 81.963 |
Totaal overigen | 909.656 | 947.976 |
5.4 Overigen woningbouw, kleine projecten | ||
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Verhaalbare kosten, 2-tal kleine woningbouwprojecten | 11.403 | 40.122 |
Nog te verhalen kosten, 4-tal kleine woningbouwprojecten | 40.748 | 88.919 |
Totaal woningbouw, kleine projecten | 52.152 | 129.041 |
5.5 Overigen woningbouw, omgevingsprogramma's | ||
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Vooruit betaalde kosten woningbouw Winssen | 32.903 | 0 |
Vooruit betaalde kosten woningbouw Ewijk / Ontsluiting Ewijk | 71.294 | 58.807 |
Vooruit betaalde kosten woningbouw Beuningen / Beun.Noord | 18.777 | 17.004 |
Totaal woningbouw, omgevingsprogramma's | 122.974 | 75.811 |
5.6 Tussenrekeningen | ||
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2023 | Balans 31-12-2022 |
Tussenrekeningen sociale zaken | 1.990 | |
Overigen | 469 | |
Totaal overigen | 0 | 2.459 |