Openbaar groen/park/plantsoen | Jaarrekening 2023

Openbaar groen/park/plantsoen		Begroting	Begroting	Werkelijk	Afwijking
		voor wijziging	na wijziging	saldo
in € (+=voordeel/-=nadeel)
Lasten		-2.830.227	-3.844.758	-2.761.267	1.083.491
Baten		2.000	2.000	1.349	-651
Saldo van baten en lasten	-2.828.227		-3.842.758	-2.759.918	1.082.840

Product	Afwijking
Openbaar groen/park/plantsoen	869.388
Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> € 25.000) per product
-Voor aanleg groen is voor de gehele Vording ten laste van de algemene reserve 2 x € 450.000 eenmalig beschikbaar gesteld. Hiervan is ultimo 2023 nog € 740.000 beschikbaar. Dit blijft in de reserve budgetoverheveling voor latere uitvoering. Fase 1 en 2 zijn gegund en inmiddels grotendeels uitgevoerd. Fase 3 volgt in 2024 met een uitloop naar 2025 in verband met het plantseizoen. Een en ander werkt voor 2023 budgettair neutraal omdat bij het product mutaties reserves de bijdrage uit de reserve budgetoverheveling voor hetzelfde bedrag lager uitvalt. -Voor de voorbereidingskosten en het onderdeel leefbaarheid was bij dit krediet revitalisering Vording ook 3x € 60.000 beschikbaar gesteld. Van deze al eerder gereserveerde middelen is ultimo 2023 nog € 69.000 resterend. Dit blijft in de reserve budgetoverheveling voor latere uitvoering. Ook dit onderdeel is budgettair neutraal omdat minder wordt onttrokken aan de reserve budgetoverheveling. -De derde en laatste termijn hiervan (ook € 60.000) was in de primaire begroting 2023 opgenomen. Deze is uiteindelijk niet nodig en wordt daarom niet gereserveerd maar kan vrijvallen in 2023.
Openbaar groen/park/plantsoen	213.452
Toelichting op de belangrijkste afwijkingen (> € 25.000) per product
-Binnen dit product vallen ook de kapitaallasten van investeringen (rente en afschrijving). Door de positieve renteontwikkeling van afgelopen jaar zijn de rentebaten gestegen ten opzichte van de begroting. De omslagrente is daarmee 0,85% in plaats van 2,5% waar we bij de begroting rekening mee hebben gehouden. Dat betekent dat de rentecomponent van de kapitaallasten lager is dan begroot. Binnen dit product betreft het voordeel € 202.000. Hierin zitten ook begrepen de geraamde kapitaallasten revitalisering Vording en wijkaanpak Tinnegieter. Deze investeringen worden echter voor een groot deel pas in 2024 en volgende jaren uitgevoerd. Voor verdere toelichting: zie paragraaf financiering. De overige verschillen betreffen: -De in het verleden beschikbaar gestelde middelen groenamendement (2018 t/m 2020) zijn inmiddels nagenoeg geheel aangewend. Het restant uit de reserve budgetoverheveling ad. € 24.000 valt in 2023 vrij. -Op het budget voor aanplant bomen resteert € 43.000. Door capaciteitsproblemen als gevolg van een langdurig openstaande vacature zijn de dorpsbosjes in 2023 niet gerealiseerd. De middelen zijn structureel in de begroting opgenomen. -Voor voorbereidingskosten pumptrack was € 25.000 eenmalig beschikbaar gesteld. Voorgesteld wordt om het restant van € 22.000 via de reserve budgetoverheveling door te schuiven naar 2024. -Het budget voor het bomenonderhoud en bomenbestek is overschreden. Een bedrag van € 50.000 (incidenteel uitbreiding areaal) is abusievelijk niet in de herfstnota 2023 opgenomen nadat de perspectiefnota door de raad was aangehouden. -Er zijn dit jaar een aantal onverwachtse stormen geweest. De grootste waren storm ''Polly'' in juli en storm ''Ciaran'' in november. Hierdoor hebben we veel onverwachtse schade- en opruimwerkzaamheden in de openbare ruimte moeten uitvoeren Samengevat komt van het grote voordeel op dit product bij de resultaatbepaling 2023 € 274.000 ten gunste van het rekeningresultaat en blijft € 809.000 buiten dit saldo omdat het via de reserve budgetoverheveling budgettair neutraal verloopt.